כתב אישום נגד מועדון הבורסה ונאשמים נוספים

כתב אישום נגד מועדון הבורסה ונאשמים נוספים בגין עבירות מס, מרמה, זיוף והשמדת ראיה

פרקליטות מיסוי וכלכלה הגישה לבית משפט השלום בתל אביב כתב אישום כנגד מועדון פאב הבורסה בע"מ, וכן כנגד שי לי אבנבך, מיכאל אבנבח, מרדן אבנבח, צבי שגיב ורם זלזניק, הנאשמים, כל אחד לפי חלקו בכתב האישום, בהשמטת הכנסה מדו"ח במזיד ובכוונה להתחמק מתשלום מס, שימוש במרמה ערמה ותחבולה, הכנה וקיום של פנקסי חשבונות כוזבים ועבירות מס נוספות, וכן זיוף מסמך והשמדת ראיה.

​לפי כתב האישום, בשנים 2013-2006 הפיק מועדון פאב הבורסה הכנסות בסך מיליוני שקלים, שהיקפם אינו ידוע במדויק, שנבעו ממכירת כרטיסי כניסה למועדון, מהשכרת חדרים במועדון ללקוחות שביקשו לקבל שירותים פרטיים מהחשפניות, ממכירת מזון ושתיה, מעמלה שהתקבלה משירותים של כספומט, מממכר סיגריות ותשלומים שהתקבלו מחשפניות עבור הזכות לעבוד במועדון. באותה תקופה המועדון וכן הנאשמים שי לי, מיכאל ומרדן פעלו במרמה במטרה להתחמק ממס בו היה חייב המועדון בכך שניהלו את כלל הפעילות במועדון במזומן, לא ערכו תיעוד חשבונאי כנדרש ביחס לחלק ניכר מההכנסות ואף העבירו לרואי החשבון שהכינו את דוחות המס רק תיעוד חשבונאי חלקי. במעשים אלו הביאו לכך שדוחות המס שהוגשו לפקיד השומה לא כללו את מלוא הכנסות המועדון. בנוסף הוגשו דוחות כוזבים על הכנסות המועדון על שמו של זלזניק, הרשום כבעל המועדון החל משנת 2009. בכך השמיטו הנאשמים הכנסות מהדוחות שהגישו לפקיד השומה, בסכום של מאות אלפי שקלים בכל שנה, ובסה"כ מיליוני שקלים.

עוד על פי כתב האישום, שגיב זייף את חתימתו של זלזניק על הדוחות לפקיד השומה וזאת במטרה לסייע להתחמק מתשלום מס על הכנסות המועדון ובמטרה לרמות את רשויות המס. בנוסף, מיכאל נאשם בהשמדת ראיה, מאחר ובעשר הזדמנויות לפחות לקח שקיות ובהן דפים עליהם נרשמו סכומי הזמנות של לקוחות וכן סרטי קופה והשליך אותן בנפרד לפחי זבל ציבוריים שונים. זאת, במטרה להשמיד מסמכים הדרושים להליך שיפוטי מתוך כוונה למנוע את השימוש בהם, ובכוונה לסייע להתחמק מתשלום המס.
התיק נחקר על ידי פקיד שומה חקירות ת"א ברשות המסים. התיק מנוהל בידי עו"ד אילן רוטביין מפרקליטות מיסוי וכלכלה





ליעוץ משפטי בתחום עבירות מס, עבירות כלכליות והלבנת הון נא לפנות למשרד עורכי הדין בתרון, בר-טוב

תוכן זה נועד למתן אינפורמציה בלבד, הוא אינו מהווה ייעוץ משפטי ואינו תחליף לייעוץ משפטי שניתן על ידי עו"ד.

השימוש והגלישה באתר בהתאם מדיניות הפרטיות ותנאי השימוש באתר